长沙警方破获特大虚开案 涉案金额达

　　通过开设手机公司，从上游购进苹果、华为等品牌畅销手机，以低于市场价1个点左右的价格，销售给个体商户，为自己取得专用的进项，然后再以收取价税合计1.2-4.5%开票费的方式，先后向全国各地1263家下游企业虚开专用3万多份，价税合计高达36.7亿余元。6月27日，《法制日报》记者从长沙市经侦支队获悉，该支队历经一年多的侦查，成功破获了一起特大虚开案，共抓获对象17人，移送起诉17人。长沙警方发动集群战役后，全国30个省市警方立案67起，抓获犯罪嫌疑人161人。 2016年11月，长沙市经侦支队接到上级部门转发的线索。该线索显示，2015年7月至2016年2月，湖南某设备有限公司接受一家公司开具的专用，金额高达5439万余元，货物名称为手机。 短短数月，这家位于长沙的公司买进这么多手机，生意真有这么好?同年11月23日，税务稽查部门传来更多线索，该公司涉嫌向长沙另外两家公司虚开专用。 经侦支队六大队接到线索后，立即开展相关侦查，经初查，该案涉嫌重大虚开专用。六大队立即向支队领导汇报，并于2016年11月25日立案侦查。 由于该案涉及面广、案情复杂、涉案金额巨大，经侦支队迅速成立了由副支队长陈耀松任组长，以六大队和市国税稽查人员为主要的专案组，按照警税联络机制，密切配合，全力开展侦查。 随着侦查的步步深入及对海量数据的分析，专案组逐渐查清了犯罪团伙的组织架构、人员分工及作案模式。 经查，犯罪嫌疑人胡某某2011年成立公司确实是做正规的手机批发生意，但是手机批发利润不高，市场竞争大，而且购买手机的个体户并不需要其开具相应的专用，这样就有大量的专用销项余票。同时发现有大量公司愿意支付一定的点费购买专用进项票。的胡某某便打起了虚开专用的主意，一方面大力挖掘有稳定销售的个体商户，从上游购进苹果、华为等品牌的畅销手机，以优惠的价格，甚至以低于市场价1个点左右的价格，销售给个体商户，为自己取得专用的进项。另一方面，自己或通过中间人介绍 需要购买进项的公司，以收取价税合计1.2-4.5%的开票费的方式，大肆对外虚开专用，牟取暴利。事实上，他们与这些下游企业没有真实货物交易。为了应付税务部门的检查，他们专门伪造了大量下游公司的公章，并制作虚假交易合同，造成有真实货物交易的。 2013年，本是手机公司负责联系进货的采购员孔某某被胡某某拉了进来。另一位涉案人员赖某某本是一家会计公司的工作人员，胡某某等人为了管理账目，专门请赖某某等人帮忙记账。后来，赖某某自己也成立一家公司，从胡某某等人那拿票，再虚开给其他公司。胡某某、孔某某等人虽然人在长沙，但通过专门的中间人，先后向全国30个省市区的1263家下游企业虚开专用，金额高达36.7亿余元，据初步估算，导致国家税收损失超过5亿。 经侦支队六大队徐粤海告诉记者，这些接受专用的下游公司中，既有电子科技公司、医疗器械公司，也有矿产公司、建筑公司等众多种类的公司。而该犯罪团伙虚开的专用的货物名称多以手机、电脑等电子产品为主。甚至长沙一处建筑工地的施工方原本购买的是沙子，却专门从该犯罪团伙处购买了货物名称为电脑的专用用于抵扣。 经过半年多的搜集、几十次的专案研判会、上百次的踩点布控，专案组基本掌握了虚开团伙的运作模式及人员落点，具备收网条件。2017年6月20日15时，在专案组20名警力会同税务部门10名工作人员组成6个小组，同时行动，在长沙湘域国际、中际广场、荷花园等地一举抓获8名涉案人员，现场涉案税控机4台、税控盘4个、公章500余枚、银行卡100余张，以及大量的财务资料。该案已向长沙市人民检察院移送审查起诉12名犯罪嫌疑人。